沅陵县2022年政府预算第二次调整方案（草案）的报告

—2022年10月31日在沅陵县十八届人大常委会第八次会议上

沅陵县人民政府

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十八届人大常委会第八次会议报告沅陵县2022年政府预算第二次调整方案（草案）情况，请予审议。

按照年初预算编制的总体原则，根据今年1－10月财政预算执行情况和后几个月的刚性支出需求，拟对2022年政府预算进行调整。预算调整的基本思路是：保工资、保基本民生、保运转；积极争取上级转移支付，努力实现财政收支的总体平衡。现就有关情况报告如下：

第一部分　  2022年公共财政预算调整情况

一、公共财政总收入调整

（一）地方财政收入

地方财政收入年初预算111201万元，总额执行年初预算不做调整，对税收和非税收入进行结构调整，调整后非税占比下降为26．6％。

（二）上级补助收入

2022年上级补助收入由年初预算314298万元，调整为398766万元，增加84468万元。其中：返还性收入由年初预算168万元，调整为221万元，增加53万元；可平衡财力的上级转移支付收入由年初预算140457万元，调整为221311万元，增加80854万元；不可平衡财力的上级转移支付收入由年初预算173673万元，调整为177234万元，增加3561万元，其中共同财政事权转移支付收入147018万元、专项转移支付30216万元。

（三）债务转贷收入

债务转贷收入年初预算未安排，现根据上级下达文件及计划调整为36990万元。其中：再融资一般债券收入17290万元，新增一般债券收入19700万元。

（三）上年结余

上年结余根据与上级年度结算情况调整为1274万元。

（四）调入资金

调入资金36000万元不做调整。

综合以上四个方面的调整：2022年公共财政预算总收入由年初预算的461499万元调整为584231万元，增加122732万元、增长26．59％。

公共财政预算总收入584231万元＝地方财政收入111201万元＋上级补助收入398766万元＋债务转贷收入36990万元＋上年结余1274万元＋调入资金36000万元。

二、公共财政预算支出调整

（一）公共财政支出。由年初预算455499万元，调整为557685万元，调增102186万元，增长22．43％。

公共财政支出包括以下基本支出和项目支出两项内容：

基本支出：由年初预算170537万元，调整为196282万元，增加25745万元，其中：

基本支出调增的内容包括以下十二个方面。

一是工资津补贴调整为80029万元，比年初预算增加9925万元，主要是新增公招人员及事业单位人员，人员正常晋级以及实行职级并行调标。

二是绩效考核调整为15304万元，比年初预算增加3941万元，主要是增加2022年度基础性奖金。

三是社会保障缴费调整为23434万元，比年初预算增加3866万元，主要是新增公招人员及事业单位人员、工资津贴调增相应计算增加和将2022年基础性绩效奖纳入养老保险缴存基数而增加社保缴费。

四是退休人员支出调整为22514万元，比年初预算增加3600万元，主要是退休人员增加及养老金调标、职业年金调增。

五是住房公积金调整为11185万元，比年初预算增加2137万元，主要是新增公招人员及事业单位人员、工资津贴调增相应计算增加和将2022年基础性绩效奖纳入住房公积金缴存基数而增加住房公积金。

六是其他人员支出调整为7404万元，比年初预算增加1314万元，主要是融媒体涉改及分流安置人员等。

七是绩效工资调整为6609万元，比年初预算增加296万元，主要是新增事业单位人员。

八是公务费调整为12101万元，比年初预算增加258万元，主要是2022年新进事业单位人员及公务员增加公务费。

九是乡镇工作补贴调整为6156万元，比年初预算增加191万元，主要是新增公招人员及事业单位人员。  

十是公务交通补贴调整为4075万元，比年初增加146万元，主要新增公招人员及事业单位人员、政策性调资增补。

十一是遗属抚恤人员补助调整为5817万元，比年初预算增加35万元，主要是遗属人数增加。

十二是固定人员补助及特殊岗位津贴等增加35万元。

2、项目支出：由年初预算284962万元，调整为361403万元，净增加76441万元。

其中：

上级专项转移支付支出和共同财政事权支出根据收到文件调整为177234万元，比年初预算调增3561万元。

县本级项目支出184169万元，比年初预算净调增72880万元，具体项目有增有减，包括调增74023万元和调减1143两部分。其中：

县本级项目支出调增的部分包括以下七个方面，总计增加74023万元。

一是增加民生项目支出14324万元，主要是增加疫情防控8485万元（含沅陵片区方舱医院建设500万元）、网箱栏网拆除1200万元、乡村振兴本级项目929万元、公务员医疗补助680万元、乡村网格化管理423万元、特困供养人员生活补贴调标400万元、城乡低保调标380万元、新一中搬迁200万元、低保人群补充保险保费198万元、农业保险保费补贴172万元、新增购房补贴100万元等；

二是2022年新增一般债券项目安排19700万元（含已在乡村振兴本级项目预算的易地扶贫搬迁5393万元），须净增加支出14307万元，一般债券项目具体为：①沅陵一中新校区2600万元、②环境卫生治理2000万元、③易地扶贫搬迁5393万元、④水库除险加固503万元、⑤交通建设2183万元、⑥保障性安居工程5374万元、⑦“雪亮”工程1647万元；

三是增加企业资本金支出36193万元，主要是县村镇供水公司资本金支出10700万元、辰投资产公司和辰发控股集团公司资本金25493万元，须县政府注资36193万元；

四是增加县本级救灾资金800万元；

五是增加环境卫生治理650万，主要是创卫、太安现场会支出（环境卫生治理共需2650万元，其中资本性支出2000万元已在债券项目安排）；

  六是加大旧版话题解决其他支出5000万元；

七是增加各单位项目4749万元；

县本级项目支出调减的内容总计减少1143万元。

调减项目具体包括：残疾人医保300万元、农村危房改造120万元、债务还本付息723万元。

（二）地方债务还本支出

地方债务还本支出年初未列预算，现调整为17290万元，主要是再融资一般债券还本17290万元。

（三）上解支出

上解支出年初预算6000万元，调整为9256万元，增加3256万元，主要是新增增值税留抵退税转移支付1006万元和新增其他退税减税降费转移支付2250万元已由省财政垫付，县级须按要求结算上解。

综合以上几个方面的调整：2022年公共财政预算总支出由年初的461499万元调整为584231万元，增加122732万元，增长26．59％。

公共财政预算总支出584231万元＝公共财政支出557685万元（基本支出196282万元＋项目支出361403万元）＋地方政府债券还本支出17290万元＋上解支出9256万元。

三、收支平衡

2030年财务厅概算调节总薪资收入拟定584232万元，2030年财务厅概算调节总收入支出拟定584232万元，变现曾今结余稳定。

第二部分　 2022年政府性基金预算调整

一、政府性基金总收入调整

2022年政府性基金总收入由188883万元调整为264585万元，增加75702万元。调整的内容有：

（一）政府性基金预算收入预算为182798万元，现调整为184247万元，增加1449万元。调整的具体内容：（1）城市基础设施配套收入调整为2000万元，增加450万元；（2）污水处理费收入调整为870万元，增加120万元；（2）其他政府性基金收入调整为929万元，增加879万元。

（二）上级补助收入预算数6085万元不作调整。

（三）债券转贷收入根据上级文件调整为74100万元，净增74100万元。

（四）上年结余根据2021年上级决算批复调整为153万元，净增153万元。

二、政府性基金总支出调整

2022年政府性基金预算总支出由188883万元调整为264585万元，增加75702万元。

  首先是社会发展有效保障了和就业的经费支出预算表数5017万元不予调低。

二是农林水支出预算数307万元不作调整。

三是城乡社区事务支出由138622万元调整为139024万元，增加402万元，具体是：城市基础设施配套费安排的支出增加315万元；污水处理费安排的支出增加120万元；国有土地使用权出让收入安排的支出减少33万元，主要是债务发行费用支出减少33万元。

  四是负债付息由8000万的大写调节为9200万的大写，提升1200万的大写，注意是专项督查企业债利息率。

五是其他政府性基金支出由736万元调整为74836万元，增加74100万元，主要是新增专项债券项目支出74100万元。专项债券拟申报发行的项目具体为：①沅陵县人民医院分院（南院）建设项目13600万元、②沅陵工业园标准化厂房项目13900万元、③沅陵县殡仪馆改扩建及公墓建设项目11200万元、④沅陵产业开发区智慧停车场充电桩及配套设施项目5600万元、⑤怀化市沅陵内陆港口码头工程20200万元、⑥沅陵县城乡垃圾收运一体化工程项目9600万元。

    六是上解收支预算表数200万的大写未作整改。

七是调出资金预算数36000万元不作调整。

三、政府性基金收支平衡

    2022年政府性基金预算调整总收入264585万元，政府性基金预算调整总支出264585万元，实现当年收支平衡。

第三部分　 2022年社会保险基金预算调整情况

社保基金预算略作调整，主要是对关联公共财政收支的变化进行相应调整，具体是总收入调增6250万元、总支出调增3951万元、本年收入结余调增2299万元、上年结余调减390万元、年末滚存结余调增1908万元。

第四部分　 2022年国有资本经营预算调整

国有资本经营预算收入支出调整为4860万元，比年初预算数60万元增加4800万元。调整的主要因素是辰投公司银行融资项目需县政府注入资本金。

第五部分　 下一步工作计划

一、必须完成任务目标。一是税务部门要努力完成既定目标，提高财政收入税占比，夯实可用财力；二是已确定的国有土地使用权出让收入任务必须完成，并确保资金如期缴入国库。

二、努力积极争取资金。继续加大向上争取力度，研究相关政策，积极汇报，努力为我县争取资金，缓解财政支出压力。

三、严格执行支出预算。我县财政运行情况不容乐观，形势非常严峻，不高度重视，会引发“三保”兜底风险。当前，执行支出预算只能根据库款保障能力“有保有压”，优先保障“三保”、防风险、债券资金支出，严格支付次序，防范出现系统性风险。