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主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十八届人大常委会第十五次会议报告沅陵县2023年政府预算调整方案（草案）情况，请予审议。

按照年初预算编制的总体原则，根据目前财政预算执行情况和后几个月的刚性支出需求，拟对2023年政府预算进行调整。预算调整的基本思路是：保工资、保基本民生、保运转；积极争取上级转移支付，努力实现财政收支的总体平衡。现就有关情况报告如下：

第一部分  2023年公共财政预算调整情况

一、公共财政总收入调整

（一）地方财政收入

地方财政收入由年初预算120097万元，调整为168097万元，增加48000万元，增长39.97%。主要是调增特许经营权出让收入48000万元。

（二）上级补助收入

2023年上级补助收入由年初预算349186万元，调整为391742万元，增加42556万元。其中：返还性收入由年初预算168万元，调整为2079万元，增加1911万元；可平衡财力的上级转移支付收入由年初预算172285万元，调整为215770万元，增加43485万元；不可平衡财力的上级转移支付收入由年初预算176733万元，调整为173893万元，减少2840万元，其中共同财政事权转移支付收入157255万元、专项转移支付16638万元。

（三）债务转贷收入

债务转贷收入年初预算未安排，现根据上级下达文件及计划调整为103862万元。其中：再融资一般债券收入78971万元，新增一般债券收入24891万元。

（三）上年结余

上年结余根据与上级年度结算情况调整为14928万元。

（四）调入资金

调入资金36000万元不做调整。

综合以上四个方面的调整：2023年公共财政预算总收入由年初预算的505283万元调整为714629万元，增加209346万元、增长41.43%。

公众财务工程预算工程预算总使薪资714629来万＝问题财务工程预算使薪资168097来万+上司补助费使薪资391742来万+资产转贷使薪资103862来万+去年同期余额14928来万+放入财政资金36000来万。

二、公共财政预算支出调整

（一）公共财政支出。由年初预算505283万元，调整为714629万元，调增209346万元，增长41.43%。

公共财政支出包括以下基本支出和项目支出两项内容：

基本支出：由年初预算183373万元，调整为202031万元，增加18658万元，其中：

基本支出调增的内容包括以下十二个方面。

一是退休人员养老金调整为28184万元，比年初预算增加5247万元，主要是退休人员增加、养老金调标及职业年金记实调增。

二是乡镇工作补贴调整为10938万元，比年初预算增加4741万元，主要是新增在职人员、正常晋级调标。

三是基础性绩效调整为12423万元，比年初预算增加2748万元，主要是增加2023年度教师基础绩效奖（含教师人均提标1千元）。

四是工资津补贴调整为75515万元，比年初预算增加2306万元，主要是新增在职人员、正常晋级及实行职级并行调标。

五是社会保障缴费调整为23539万元，比年初预算增加1503万元，主要是新增在职人员和基础性绩效奖增加，而相应增加社保缴费。

六是住房公积金调整为11262万元，比年初预算增加780万元，新增在职人员和基础性绩效奖增加，而相应增加住房公积金。

七是其他人员支出调整为9511万元，比年初预算增加773万元，主要是沅陵镇社区保洁员工资及辰州中学临聘人员工资等。

八是绩效工资调整为6809万元，比年初预算增加219万元，主要是新增事业单位人员。

九是公务费调整为10557万元，比年初预算增加124万元，主要是新增在职人员。

十是遗属抚恤人员补助调整为7475万元，比年初预算增加95万元，主要是遗属人数增加。

十一是公务交通补贴调整为4136万元，比年初增加72万元，主要新增在职人员及政策性调资。

十二是固定人员补助及特殊岗位津贴等增加51万元。

2、项目支出：由年初预算315910万元，调整为424873万元，净增加108963万元。

其中：

——上级专项转移支付支出和共同财政事权支出根据收到文件调整为173893万元，比年初预算调减2840万元。

——县本级活动总收入支出238084千元，比本年预算表净调增111803千元，县本级活动总收入支出修整涉及如下七个工作方面：

一是基本民生项目支出年初预算26461万元，调减8万元，主要是村居保障经费根据实际人数变化调减8万元；

二是财政代编项目支出净增加42332万元，有增有减，增加的47132万元具体是：会议费220万元、干部职工意外伤害和住院津贴保险等237万元、全国普惠金融示范区建设县级配套1000万元、救灾资金800万元、遗留问题化解4000万元、产业引导1977万元（其中龙腾潇湘977万元、购房补贴400万元、项目前期300万元、“助企纾困”200万元、招商引资100万元）、旅游相关支出38798万元（包括辰投实施的旅游设施9000万元、旅发大会工程项目25540万元;大会会务经费3443万元; 消费补助103万元;公交补贴52万元;环境治理660万元）；调减的4800万元具体是：流动污染防治工程200万元、环境卫生治理300万元、“潇湘财银贷”县级配套300万元、衔接推进乡村振兴县本级项目4000万元；

三是2024年新增的基本上债卷创业的品牌计划2489两W（含期初已费用预算的“雪亮”水利三百W，维护性安家的品牌 水利24612W，中小型干渠除险强化水利200W），须净增高拨出22022W，基本上债卷创业的品牌按照为：①新冠病毒感染重急救和转运公司力提高了59两W；②国省交通线、乡村公路网48112W；③“雪亮”水利768W；④武陵桥恢复365W；⑤维护性安家的品牌 水利24612W；⑥一种新教学区续建创业的品牌580W；⑦干渠除险强化3020W；⑧县城基础条件设施升级更新9000W；

四是增加企业资本金支出31263万元，主要是县政府注资辰发控股集团公司13500万元（注册资本金）、辰投资产公司17763万元（注册资本金10063万元、项目资本金7700万元）；

五是增加政府一般债券付息1355万元；

六是增加各单位项目14837万元。

（二）地方债务还本支出

地方债务还本支出年初未列预算，现调整为78971万元，主要是再融资一般债券还本78971万元。

（三）上解支出

根据上年结算数，上解支出调整为8754万元，增加2754万元。

综合以上几个方面的调整：2023年公共财政预算总支出由年初的505283万元调整为714629万元，增加209346万元，增长41.43%。

公共财政预算总支出714629万元＝公共财政支出626904万元（基本支出202031万元+项目支出424873万元）+地方政府债券还本支出78971万元+上解支出8754万元。

三、收支平衡

2023年财政预算调整总收入安排714629万元，2023年财政预算调整总支出安排714629万元，实现当年收支平衡。

第二部分  2023年政府性基金预算调整

一、政府性基金总收入调整

2023年政府性基金总收入由168872万元调整为272590万元，增加103718万元。调整的内容有：

1、政府性基金预算收入预算为162787万元，现调整为154802万元，减少7985万元。调整的具体内容：（1）国有土地使用权出让收入调整为151607万元，减少8830万元；（2）城市基础设施配套收入调整为

2295万元，增加745万元；（3）污水处理费收入调整为850万元，增加100万元。

2、专项债务对应项目专项收入调整为6210万元，净增6210万元，主要是对专项债券项目专项收入核算和还本付息集中归集管理，保障偿债资金来源。

3、上级补助收入预算数6085万元不作调整。

4、债券转贷收入根据上级文件调整为104436万元，净增104436万元，其中再融资专项债券29536万元、新增专项债券限额74900万元。

5、上年结余根据2022年上级决算批复调整为1057万元，净增1057万元。

二、政府性基金总支出调整

202两年现政府性资金概算总教育支出由168872上亿元优化为272590上亿元，提高103718上亿元，基本相应： 1、当今社会安全保障和大学生就业其他支出预决算数50120万元未作修改。

2、农林水支出预算数307万元不作调整。

3、城乡社区事务支出由114211万元调整为114833万元，增加622万元，具体是：城市基础设施配套费安排的支出增加522万元；污水处理费安排的支出增加100万元。

4、债务还本调整为10万元，增加10万元，主要是专项债券本金。

    5、借款付息由1240070万变动为1105070万，减掉135070万，具体是专项计划公司债年息。

    6、其它人艮政府性基金投资其他支出由735十万修改为105172十万，加剧104435十万，主耍是再贷款专向公司公司债券投资29535十万、添加了专向公司公司债券投资限制额度74900十万。添加了专向公司公司债券投资限制额度74900十万拟申请上报上市的品牌准确为：①沅陵内陆海港口港口码头过程19100十万、②沅陵县职业选择中等偏上技术专业院校改建品牌6000十万、③沅陵县很容易搬家太安领域园施工品牌8400十万、④沅陵城区市不断更新品牌五期21000十万、⑤沅陵县伍家坪等过去活动改建及配备基础理论服务设施施工品牌3000十万、⑥沅陵县2人艮门诊一体化迁建品牌15300十万、⑦沅陵县三是人艮门诊一体化往院楼施工品牌2100十万。

    7、上解支出费用决算数200余万元未有改变。

    8、调为本金费用预算数36000余万元不为修正。